編者按：為幫助投資者充分了解深市主板改革后的相關(guān)規則變化和投資風(fēng)險點(diǎn)，深交所投資者服務(wù)部推出《主板投資入市手冊》。下面讓我們一起來(lái)看看“主板紅籌企業(yè)特別規定”相關(guān)內容。
1.紅籌企業(yè)存托憑證在深交所上市，應當履行哪些信息披露義務(wù)？
答：紅籌企業(yè)存托憑證在深交所上市的，應當在年度報告及半年度報告中披露存托、托管相關(guān)安排在報告期內的實(shí)施和變化情況以及報告期末前十名境內存托憑證持有人的名單和持有量。發(fā)生下列情形之一的，應當及時(shí)履行信息披露義務(wù)：
（1）存托人、托管人發(fā)生變化；
（2）存托的基礎財產(chǎn)發(fā)生被質(zhì)押、挪用、司法凍結或者其他權屬變化；
（3）對存托協(xié)議、托管協(xié)議作出重大修改；
（4）存托憑證與基礎證券的轉換比例發(fā)生變動(dòng)；
（5）中國證監會(huì )和深交所認為需要披露的其他情形。
存托憑證上市后，未經(jīng)深交所同意，紅籌企業(yè)不得改變存托憑證與基礎證券之間的轉換比例。
發(fā)生上述第（1）項、第（2）項規定的情形，或者托管協(xié)議發(fā)生重大修改的，存托人應當及時(shí)告知紅籌企業(yè)，公司應當及時(shí)進(jìn)行披露。
2.紅籌企業(yè)、存托人應當如何保障存托憑證持有人權利？
答：紅籌企業(yè)、存托人應當合理安排存托憑證持有人權利行使的時(shí)間和方式，保障其有足夠時(shí)間和便利條件行使相應權利，并根據存托協(xié)議的約定及時(shí)披露存托憑證持有人權利行使的時(shí)間、方式、具體要求和權利行使結果。
紅籌企業(yè)、存托人通過(guò)深交所股東大會(huì )網(wǎng)絡(luò )投票系統征集存托憑證持有人投票意愿的，具體業(yè)務(wù)流程參照《深圳證券交易所上市公司股東大會(huì )網(wǎng)絡(luò )投票實(shí)施細則》辦理，并由公司、存托人按照存托協(xié)議的約定向市場(chǎng)公告。
3.紅籌企業(yè)和相關(guān)信息披露義務(wù)人是否可以申請調整適用相關(guān)信息披露要求和持續監管規定？
答：紅籌企業(yè)和相關(guān)信息披露義務(wù)人適用相關(guān)信息披露要求和持續監管規定，可能導致其難以符合公司注冊地、境外上市地有關(guān)規定及市場(chǎng)實(shí)踐中普遍認同的標準的，可以向深交所申請調整適用，但應當說(shuō)明原因和替代方案，并聘請律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)。深交所認為依法不應調整適用的，紅籌企業(yè)和相關(guān)信息披露義務(wù)人應當執行有關(guān)規定。
4.紅籌企業(yè)同時(shí)有股票及其衍生品種在境外上市的，在境內外上市事務(wù)方面應遵守哪些規定？
答：在深交所上市的紅籌企業(yè)同時(shí)有股票及其衍生品種在境外證券交易所上市的，公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應當保證境外證券交易所要求其披露的信息，同時(shí)在符合條件媒體上按照規定要求對外披露。
公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人在境外市場(chǎng)進(jìn)行信息披露時(shí)，不屬于深交所市場(chǎng)信息披露時(shí)段的，應當在深交所市場(chǎng)最近一個(gè)信息披露時(shí)段內予以披露。
上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人就同一事項履行報告和公告義務(wù)時(shí)，應當保證同時(shí)向深交所和境外證券交易所報告，公告內容應當一致。出現重大差異時(shí)，公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應當向深交所說(shuō)明，并披露更正或者補充公告。
上市公司的股票及其衍生品種在境外上市地涉及停牌或者終止上市事項的，應當及時(shí)向深交所報告相關(guān)事項和原因，并提交是否需要向深交所申請其股票及其衍生品種停牌、終止上市的書(shū)面說(shuō)明，并予以披露。
（免責聲明：本文僅為投資者教育之目的而發(fā)布，不構成投資建議。投資者據此操作，風(fēng)險自擔。深圳證券交易所力求本文所涉信息準確可靠，但并不對其準確性、完整性和及時(shí)性做出任何保證，對因使用本文引發(fā)的損失不承擔責任。）
